乐视网2016年非公开发行股票构成欺诈发行是在2021年4月12日由证监会发布的《行政处罚决定书》给予正式认定的 。
资料显示 ， 乐视网2016年的定增共计募集资金48亿元 ， 发行对象为财通基金、“牛散”章建平、嘉实基金、中邮创业基金 。 而中德证券、信永中和、金杜律所 ， 均系为乐视网2016年非公开发行股票提供服务的中介机构 。
中介机构被查
引发中止
●Wind数据显示 ， 中德证券有6个IPO项目在审 ， 其中4个已中止审查；信永中和有51个在审IPO项目其中22个已中止审查；金杜律师事务所有51个IPO项目在审 ， 39个项目中止审查 。 换言之 ， 后续或还有IPO项目发布中止审查公告 。
按照规定 ， 对于在审企业 ， 发行人的保荐机构因涉嫌违法违规被行政机关调查 ， 尚未结案的 ， 可在保荐机构完成其对发行人保荐工作的复核后 ， 申请恢复审查 。
事实上 ， 因为中介机构被调查处罚而导致IPO中止的情况并不罕见 。 去年8月 ， 华龙证券、中兴财光华会计师事务所、北京市天元律师事务所及开元资产评估四家中介机构 ， 因为涉及新三板公司蓝山科技精选层公开发行过程中存在信披违法违规情形而遭证监会调查 ， 随后引发40多个在审IPO项目被中止 。
一位资深投行人士表示 ， 上述事项是因为此前项目被立案调查而产生的“连带责任” ， 金杜律师事务所是家规模较大的律所 ， 所以此次影响也比较大 。 但这些IPO项目不用过度担忧 ， 中止后再进行复核无问题即可正常推进IPO 。
另外 ， 2020年7月中国证监会发布公告 ， 因广发证券在康美药业相关投行业务中的违规行为 ， 对广发证券暂停保荐机构资格6个月和暂不受理债券承销业务有关文件12个月的监管措施 。 随后 ， 6家创业板IPO公司被中止审查 。 但在陆续更换保荐券商后 ， 上述公司重新恢复IPO进程 。
有券商人士指出 ， 对于拟上市企业而言 ， 中介机构遭到立案调查的时间具有比较强的不确定性 ， 很可能会拖延上市时间 。 但如果中介机构确实不存在太严重的情形 ， 不涉及被暂停相关业务 ， 或可以等待 。
（责编：张骞爻）