文章插图

2、销售收入-生产成本分析
具体分析毛利率下降的原因， 生产成本上涨， 因此导致毛利率上涨， 如下图：


文章插图

3、不同维度毛利率分析
感冒药2由于生产成本大幅提高， 进而导致毛利率降低， 如下图：


文章插图

费用及人力成本分析
净利率预算进度如下图：


文章插图

1、净利率月度趋势
净利率较去年提升， 如下图：


文章插图

2、净利率缺口分析
人力成本、折扣成本、广告费、促销费用均低于预算要求， 费用和人力成本较低， 超额完成任务， 如下图：


文章插图

3、收入—费用分析
具体分析净利率上升的原因 。
成本（现金折扣、人力成本、广告费、促销费）降低， 使得净利率上涨 。