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巴克莱银行是主要参与起草赤道原则的银行之一,该行建立了“环境与社会影响评估政策”(ESIA),该政策覆盖了巴克莱全球范围内的所有业务,而且并没有设置门槛 。特别是那些项目所在地发布法律条文,要求进行环境与社会影响评估的业务;赤道原则项目;环境与社会影响敏感项目,巴克莱会要求严格执行ESIA政策[3] 。
南非标准银行将赤道原则应用扩展到投资银行业务、公司金融业务、零售业务和财富管理业务等方面 。南非标准银行是最大的非洲银行,于2009年宣布成为赤道银行 。标准银行作为南非银行协会的成员,遵守环境和社会风险的管理的行为准则,相关准则明确金融机构有义务保护、促进和实现社会、环境、经济的发展,内容涵盖了银行运营、采购、融资业务、产品和服务等,并为有效管理风险制定了基准[4] 。2017年,标准银行将环境与社会评估体系扩展到投资银行业务、公司金融业务、零售业务和财富管理业务方面 。其建立的风险管理制度将环境与社会风险作为信用、管理和评审过程的重要组成部分,确保了环境与社会风险和机遇在业务全程被适当地筛选、管理和监控,将业务范围定位于环保、绿色、低碳和有利于气候与社会的领域 。
这种模式下,金融机构严格按照赤道原则的适用范围和要求,对4种金融产品严格落地实施赤道原则,同时对适用范围进行了有限的扩展,仍主要围绕项目相关的融资,并参考赤道原则的方法和工具,建立该行环境和社会风险体系 。如汇丰银行、兴业银行等机构 。
汇丰银行也是较早采纳赤道原则的银行之一,并在该原则的推广过程中发挥重要作用,同时该行按照赤道原则要求对项目相关融资等进行环境和社会风险管理,但并不局限于赤道原则的覆盖范围,将其进行扩展到所有项目有关的贷款上和所有形式的过桥贷款,并确保每一个项目都由独立的环境和社会影响专家进行审查 。该行还制定了一列环境和社会风险管理政策,根据2018年汇丰银行披露的《环境、社会及治理报告》,汇丰银行的环境和社会风险管理政策涵盖农产品、化学产品、防务、能源、林木业、淡水基础设施、采矿及金属业等范围 。
兴业银行2008年采纳赤道原则,是中国首家采纳赤道原则的金融机构 。该行除了按照赤道原则要求,对适用于赤道原则的项目进行环境和社会风险管理外,还逐步扩展到5大过剩产能行业,并参照赤道原则提供的环境与社会风险管理的方法和工具,发布了该行的《环境与社会风险管理政策》,作为全行环境与社会风险管理领域的原则性、导向性、纲领性规范文件,内容包括指导方针、声明与承诺、职责与机构、适用标准、管理措施、管理流程、信息披露等 。
这种模式下,金融机构严格按照赤道原则的适用范围和要求,对4种金融产品落地实施赤道原则,但未有显著扩展或是其他应用 。如日本的瑞穗银行,巴西伊乌塔联合银行等 。
瑞穗银行于2003年10月正式承诺采纳赤道原则,成为亚洲第一家采纳赤道原则的金融机构 。瑞穗银行根据国际金融公司的绩效标准和《环境、健康与安全指南》(EHS),结合日本的绿色金融发展情况制定出适用于本行的行业环境影响筛选表,从EHS指南包含的63个行业中筛选出与瑞穗银行的业务直接相关的38个行业,不仅包含了EHS通用指南中的常见行业,也包含了核能源等EHS所未涵盖的行业 。通过筛选,瑞穗银行对赤道原则规定的A、B类项目按照不同的行业标准加以审核,以全面了解项目融资的社会和环境责任情况,考察其资金成本、融资方法、项目开展地点等,确定其是否可以纳入赤道原则范围 。若融资项目可以纳入赤道原则,瑞穗银行业务部门则针对项目规模、位置以及对社会环境影响程度等不同因素,确定项目级别、撰写报告、将其送交可持续发展室,再由可持续发展室送交审查部门进行融资贷款审查 。[5]


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